其他应付款挂账借法人款60多万，怎么处理？库存现金太少，平时报销费用和发放工资都是取现的，不够就借款，才知道代理记账给做的已经挂账这么多了？

凉凉凉 追问

2019-03-29 21:36

银行存款余额是有几十万，要往法人账上打钱吗？其实还了款还是公司的钱，账上库存现金余额不会多呀，麻烦老师指导下多谢

江老师 解答

2019-03-29 22:29

这个打款就是还其他应付款 
借：其他应付款——XX法人 
贷：银行存款

凉凉凉 追问

2019-03-29 22:34

我知道老师，这样账务处理，钱还是公司的呀，怎么办？

江老师 解答

2019-03-30 09:39

这样账务处理了，银行存款减少了，其他应付款减少了，就是还给法人钱了

凉凉凉 追问

2019-03-30 11:39

但是，打给法人账户的这个钱实际是公司的呢，咋办

江老师 解答

2019-03-30 11:40

你不是说还法人的借款吗？就是前期法人的垫支了款项给公司用了

凉凉凉 追问

2019-03-30 11:41

代理记账是这么做的帐，实际没有欠款的

江老师 解答

2019-03-30 11:42

就是是现在外账已是欠法人的款，只能按外账进行调账处理，如果是不欠款，金额较小的话，可以做营业外收入平账

凉凉凉 追问

2019-03-30 11:45

其他应付款已经60多万了，我想问的是，有什么办法慢慢冲？

江老师 解答

2019-03-30 11:48

这个可以还款处理，或者是做营业外收入，或者是冲销前期错误的凭证

凉凉凉 追问

2019-03-30 11:53

怎么做冲销前期错误凭证，麻烦老师给详细写下

江老师 解答

2019-03-30 11:55

这个就是看外账，代账会计的账务处理了。

凉凉凉 追问

2019-03-30 20:22

老师，现在帐拿回来了，怎么处理？

江老师 解答

2019-03-30 20:34

这个就是看外账的账务处理了。有错误的凭证，就用账务处理进行更正

凉凉凉 追问

2019-03-30 20:50

怎么更正呢老师，冲销其他应付款贷方怎么记账？库存现金又少

江老师 解答

2019-03-30 21:26

这个就是需要看其他应付款是如何做账务处理的，如果的确是老板垫支的款项，就不能冲

凉凉凉 追问

2019-03-31 14:25

不是老板垫款的，之前会计做的是借库存现金，贷其他应付款，怎么更正？

凉凉凉 追问

2019-03-31 14:25

不是老板垫款的，之前会计做的是借库存现金，贷其他应付款，怎么更正？

江老师 解答

2019-03-31 14:49

这肯定是说明库存现金是不是做成负数了，才做此笔分录。收到库存现金，确保库存现金是正数