接手后发现18年4月一张对方公司开给公司的专票，业务部门不知道什么原因一直没报账，现在抵扣联和发票联也没有了，这种情况该怎样处理，要是不抵扣可以吗？

金燕 追问

2019-03-29 10:41

因为对方是入了账的，当时业务部门用备用金付的现金，现在是我们经理让我用发票复印件入账18年的费用，她的理由是税务那边会问我们公司为什么有滞留票，如果一定要认证抵扣，需要些什么手续，账务该怎样处理？

小梅老师 解答

2019-03-29 10:53

你好  你一定要认证抵扣的话，需要在税务局备案做发票遗失处理，需要登报，还有就是你们是收到了什么发票吗？

金燕 追问

2019-03-29 10:56

没收到过原件，现在照了张照片给我们

小梅老师 解答

2019-03-29 11:00

但是实际上你们是遗失了啊  你们找不到了啊

金燕 追问

2019-03-29 11:01

就是，还给我们提供了一张税收完税证明

金燕 追问

2019-03-29 11:04

那现在凭这张完税证明和发票复印件，我们公司到税务局备案后可以入账吗？

小梅老师 解答

2019-03-29 11:18

你好  可以  ，你们必须做遗失登报处理的

金燕 追问

2019-03-29 11:35

老师，账务上该怎样做分录，要从以前年度损益调整吗？请老师给写一下分录

小梅老师 解答

2019-03-29 11:39

你好  做到今年也是可以的  ，你认证了   做到今年 
借：管理费用 
应交税费-进项税 
贷：其他应付款