2018年11月制造费用记错了，多记了，现在怎么调账？汇算清缴怎么调？

梦海蓝蓝 追问

2019-03-27 18:09

老师，是用现金付的，借：制造费用，贷库存现金。。

梦海蓝蓝 追问

2019-03-27 18:10

只是18年写的分录

庄老师 解答

2019-03-27 18:12

借库存现金，贷以前年度损益调整

梦海蓝蓝 追问

2019-03-28 10:13

老师，完整的是 
借库存现金贷以前年度损益 
然后借以前年度损益   贷利润分配未分配利润？

梦海蓝蓝 追问

2019-03-28 10:13

这样子对不对？

庄老师 解答

2019-03-28 11:35

你好，借以前年度损益调整，贷利润分配一未分配利润，应交税费一应交所得税

梦海蓝蓝 追问

2019-03-28 15:48

老师，我们以前年度是亏损，没有提所得税

庄老师 解答

2019-03-28 16:23

你好，是亏损就不用了

梦海蓝蓝 追问

2019-03-28 17:14

老师，那 
借库存现金贷以前年度损益 
然后借以前年度损益   贷利润分配未分配利润，这样更正就可以了，是吧？

庄老师 解答

2019-03-28 18:44

你好，以前多付现金，是这样的处理，