汇算清缴时发现应付职工薪酬福利有贷方余额，管理费用同样一个费用结转了两次。是因为当时正确的应该是借：应付职工薪酬-福利贷：库存现金然后结转福利借：管理费用贷：应付职工薪酬结果写成了借：管理费用贷：库存现金然后又结转了借：管理费用贷应付职工薪酬福利汇算清缴应该在表里怎么调整呢？找不到管理费用调整的地方

8888 追问

2019-03-22 17:46

福利费要调减是吗？但是这样费用不用提高吗

陈诗晗老师 解答

2019-03-22 17:52

你现在本就是管理费用做多了，所得税要调增，或者你直接按你实际的管理费用填写，后面调你的分录

8888 追问

2019-03-22 17:56

所得税得调增，然后我在福利费里面调，前面总表没变化，是我填错了吗老师。 
或者是不是只要结果调整了就可以，不非得在哪个表里填

陈诗晗老师 解答

2019-03-22 18:18

后面的表填写前面的表不会自动变化。 
你应纳税所得额计算的那个表是你调整后的金额就行了

8888 追问

2019-03-22 18:22

那个给员工发的福利应该要交个人所得税吗，我没有计提个税，和汇算清缴没有关系吧？

陈诗晗老师 解答

2019-03-22 18:28

没有，同学，个税和所得税汇算没有影响