就是总公司代公司交的车辆保险费，现在公司把车子租出去了，保险费也拿到了，可不可以不开租金发票，开收据，就是代总公司收取的保险费， 总公司给你开票管理费用，总公司确认收入，你方确认成本或费用 还有一个问题，就是这个分录怎么做 就是总公司开票，做分录怎么做‘’ 借 管理费用 保险费 贷 其他应付款 总公司 这样不是重复了吗，收到保险费一笔 借现金 4000 贷其他应付款 总公司 4000

也許、啲也許 追问

2019-03-20 16:34

老师，你没明白我的意思呢，我是说如果开收据的话，其他应付款有两笔了，重复了

也許、啲也許 追问

2019-03-20 16:36

借   管理费用   保险费   贷  其他应付款  总公司  这是总公司开给我的，我做凭证  借    现金   4300     贷   其他应收付款   总公司    4300  这是我开收据的分录  贷方有两个其他应付款了

陈诗晗老师 解答

2019-03-20 16:47

同学，如果这个钱是总公司付了，然后你又还给他，就不是你公司的费用了。不应该计入管理费用。 
总公司给他发票时 
借：其他应收款～给你保险费的人 
贷：其他应付款～总公司 
收到时 
借：现金 
贷：其他应收款 
支付给总公司 
借：其他应付款 
贷：

也許、啲也許 追问

2019-03-20 16:49

老师，你跟我的意思理解反了，

也許、啲也許 追问

2019-03-20 16:50

现在是我公司拿到这笔保险费，没有给总公司，暂时也不给总公司   是总公司买的保险，总公司付给保险公司的

也許、啲也許 追问

2019-03-20 16:51

而且，总公司也不开发票给这个客户  是我们跟客户有联系的，拿了人家的保险费的

也許、啲也許 追问

2019-03-20 16:52

是总公司开发票给我，总公司不开发票给对方  等于这个保险费在我公司入账

也許、啲也許 追问

2019-03-20 16:54

现在我就问的两个问题1   就是总公司开票给我们我怎么做账

也許、啲也許 追问

2019-03-20 16:58

老师，现在就是呢，这个车子是总公司的，然后呢，总共是把这个车子给我们公司。租赁给人家客户。然后这个车我们这个车子保险费是总共是交的，现在呢，我们把这个保险费代收过来了，然后总共是她那个。他因为这个包袋我给我们公司的这个保险费，他是带我们交的，也是带我们教的吗，最后一年下来，他还要开票给我们。要跟我们挂在往来账上的。

陈诗晗老师 解答

2019-03-20 17:06

车是总公司的，保险费本来是总公司付的，但是现在这个车给了子公司，子公司租出去了，收到了租金和保险费。现在这个钱你怎么处理？这个意思？

也許、啲也許 追问

2019-03-20 17:07

对的

也許、啲也許 追问

2019-03-20 17:08

老师就是两个问题，一个就是我保险费到我手上来了，我这个怎么处理，在租赁租赁合同里面滴。账务怎么做，第二个就是总公司开票给我开这个保险费发票，他说要开票给我的，给我挂往来的。那我这个分录怎么做。

陈诗晗老师 解答

2019-03-20 19:52

2的问题，他开票给你，如果挂的往来 
借：X费用 
贷：其他应付款

陈诗晗老师 解答

2019-03-20 19:53

第一个问题，保险费到你手上了 
借：现金 
贷：收入