调整凭证后也是在19年调整的，汇算清缴时用的还是18年的财务报表，所调整的这张凭证金额在汇算清缴时填哪张表？？

菠萝 追问

2019-03-19 11:43

是填在这个表中的“特别纳税调整应税所得”里吗？A105000纳税调整项目明细表中的43行调增列还是调减列?

三宝老师 解答

2019-03-19 12:01

减少利润在调减类，增加利润在调增类

菠萝 追问

2019-03-19 13:31

一说到利润，老师我在这张表中所要填写的金额是12月份应交的企业所得税税额还是跟税额对应的利润额

三宝老师 解答

2019-03-19 13:48

这张表中所要填写的金额是12月份的利润额

菠萝 追问

2019-03-19 16:29

调减利润额会不会影响了费用？？会不会导致大部分的费用需要调增了呢？麻烦老师了

三宝老师 解答

2019-03-19 16:30

只有费用影响利润，没有利润影响费用的说法

菠萝 追问

2019-03-19 16:36

利润额调减 收入不用调整吗？比如说业务招待费是按照本年的收入*60% /0.5千分之 来取数调整的啊

菠萝 追问

2019-03-19 16:54

也就是说，汇算清缴时我调减利润额时还需要调整收入吗？

三宝老师 解答

2019-03-19 17:11

业务招待费在A105000表填列，收入是固定的 
参看表例

菠萝 追问

2019-03-19 17:19

老师，能发一下完整的图片嘛

三宝老师 解答

2019-03-19 17:30

完整图片已发，供你参考

菠萝 追问

2019-03-19 17:32

谢谢老师

三宝老师 解答

2019-03-19 17:33

不客气，祝你工作愉快，满意请五星好评