老师，请问汇算清缴是报几月份的财务报表。

青丝入流年 追问

2022-03-09 11:45

那请问在年前暂估了成本和费用，在汇算清缴前我们收到发票冲了暂估成本费用。请问12的年报表会变吗，在汇算清缴的时候怎么能体现。

郭老师 解答

2022-03-09 11:47

你好，不会变的，不影响你用以前年度损益调整做到当月。

郭老师 解答

2022-03-09 11:47

暂估和发票是不是一样的？

青丝入流年 追问

2022-03-09 11:49

发票是今年的发票，类型是一样的。那请问调整的分录怎么写

郭老师 解答

2022-03-09 11:50

当时你暂估的分录怎么做的？

青丝入流年 追问

2022-03-09 11:52

借，库存商品 贷 应付账款  库存商品结转成本了

郭老师 解答

2022-03-09 11:53

借应付账款贷库存商品，
借库存商品贷以前年度损益调整，
借库存商品贷应付账款，
借以前年度损益调整贷库存商品。

青丝入流年 追问

2022-03-09 11:57

好的，谢谢老师，那12月的财报不变，我汇算清缴就按照12月的财报上报就行了吧

郭老师 解答

2022-03-09 11:59

对的是的，是这么做的。

青丝入流年 追问

2022-03-09 12:12

谢谢老师

郭老师 解答

2022-03-09 12:15

不用客气，工作愉快。