有一笔费用报销的是2月份发生的费用发票日期也是二月份但是入在一月份了，现在需要冲红入在2月份？分录需要怎么做呢完整的

简单、 追问

2019-03-15 09:46

都坐在2月份？那发票我需要撕下来粘贴在2月份凭证里面？一月份只有一部分，我当时做的是借，管理费用，贷，其他应付款

小黎老师 解答

2019-03-15 09:50

您好，做红字分录，发票可以撕下来，用复印件放后面。

简单、 追问

2019-03-15 11:03

老师像这种员工发生的费用需要计入什么科目呢，怎么做分录呢

小黎老师 解答

2019-03-15 11:23

您好，计入管理费用 职工教育经费

简单、 追问

2019-03-15 11:24

需要申报个税？

小黎老师 解答

2019-03-15 11:24

你好，不需要申报个税

简单、 追问

2019-03-15 11:27

老师，12月份的发票我现在计入的话需要怎么做分录呢

小黎老师 解答

2019-03-15 11:27

您好，12月份的发票金额不大可以直接计入当期

简单、 追问

2019-03-15 13:28

老师，我想问下对公户转出的购买标书的费用，只有收据没有发票怎么入账呢

小黎老师 解答

2019-03-15 13:30

您好，只有收据入账，次年汇算清缴调出交税

简单、 追问

2019-03-15 14:07

还有别的处理方法？再就是我前面冲红的凭证，要是本身一月入的费用是1000现在只有500是发生在2月的费用要拿出来冲到2月份这样的话只把发生在2月份的金额冲红做账就行是吧

小黎老师 解答

2019-03-15 14:10

您好，别的处理方法让对方开票入账，冲红做账就可以了

简单、 追问

2019-03-15 14:11

还有别的处理方法？再就是我前面冲红的凭证，要是本身一月入的费用是1000现在只有500是发生在2月的费用要拿出来冲到2月份这样的话只把发生在2月份的金额冲红做账就行是吧，只冲红在二月发生的部分就行是吧

小黎老师 解答

2019-03-15 14:12

您好，别的处理方法让对方开票入账，管理费用的发票冲红做账就可以了

简单、 追问

2019-03-15 14:13

老师，我是想问就是发生在2月份的费用和发票我入在1月份了，我只把相对应的金额挪出来冲红就行是吧

小黎老师 解答

2019-03-15 14:14

您好，需要将开那张2月份的发票金额全部红冲后，入到2月份帐中

简单、 追问

2019-03-15 14:15

其中还包括1月份的一些金额的发票都在一个分录里面，这样不用1月2月的所有发票都冲红，只冲红2月相对应的金额就行是吧

小黎老师 解答

2019-03-15 14:16

您好，是的，只需要冲对应的那张发票的金额就可以了