2018年7月的时候管理费用做了贷方，2019年3月在做汇算清缴的时候发现利润表里的管理费用总额和管理费用科目里的总金额差了5000元。请问汇算清缴改如何调整 是按照利润表的数字做还是按照管理费用里的金额做账？

蒋飞老师 解答

2019-03-14 17:33

5000是记账虚增数字。

mg12356 追问

2019-03-14 17:33

明白了，事后这个月在调整是吗？

蒋飞老师 解答

2019-03-14 17:33

汇算清缴时，按正确的申报就可以了

mg12356 追问

2019-03-14 17:33

要和12月报表相同就行了是吗

mg12356 追问

2019-03-14 17:34

谢谢姜老师

蒋飞老师 解答

2019-03-14 17:34

你好！ 
对的，改过来就可以了

mg12356 追问

2019-03-14 17:36

请问我事后今年3月份要把去年这张凭证冲回来吗？

蒋飞老师 解答

2019-03-14 17:37

你好！ 
不用的，把利润表改一下就可以了

mg12356 追问

2019-03-14 17:37

请问怎么改？

蒋飞老师 解答

2019-03-14 17:38

把利润表管理费用金额减掉5000就可以了

mg12356 追问

2019-03-14 17:40

老师这样的 ：12月底利润表里管理费用是1330604.94 金蝶管理费用是1335872.02 我按照你说的汇算清缴填写的数字是1330604.94

mg12356 追问

2019-03-14 17:41

但是 系统里和报表里一直会存在差异 今年我调整的话就把凭证更改下吗？我不太明白利润表里减5000的意思

蒋飞老师 解答

2019-03-14 17:41

对的，把虚增数字减掉就可以了

mg12356 追问

2019-03-14 17:42

嗯，减掉了。那后续我改如何调整账面

mg12356 追问

2019-03-14 17:47

蒋老师？

蒋飞老师 解答

2019-03-14 17:51

你好！ 
账面不用调整的，

mg12356 追问

2019-03-14 17:52

谢谢老师！

蒋飞老师 解答

2019-03-14 17:52

是金蝶软件取数有问题，所以导致利润表上面的金额多了。不用调账的

蒋飞老师 解答

2019-03-14 17:54

以后做账注意一下：管理费用贷方金额，做分录时记到借方负数就可以了

蒋飞老师 解答

2019-03-14 17:59

您好，祝您学习进步，工作顺利，麻烦给个五星评价，老师回答您的问题将会更加用心，谢谢。

mg12356 追问

2019-03-14 18:05

谢谢老师！

蒋飞老师 解答

2019-03-14 18:14

不客气， 
加油！

mg12356 追问

2019-03-14 20:58

老师 不好意思 打扰了

mg12356 追问

2019-03-14 21:00

已经发生额3000 我做错的凭证是 借 差旅费 5000 贷 差旅费 5000导致科目余额表 期间费用8000 利润 
表 里的余额是3000

蒋飞老师 解答

2019-03-14 21:01

把利润表改一下就可以了

蒋飞老师 解答

2019-03-14 21:01

其他不用调整的。

mg12356 追问

2019-03-14 21:02

2017年的科目余额表和利润表就不平了，这我又马上要离职了..有点不安

mg12356 追问

2019-03-14 21:03

利润表怎么改？

mg12356 追问

2019-03-14 21:04

是像你说的 申报数字和利润表相符  那科目余额表不符的话就不去管它了是吗

蒋飞老师 解答

2019-03-14 21:06

不用管的，这是正常现象，知道差在哪就可以了。

蒋飞老师 解答

2019-03-14 21:06

最好能反结账，回到当期修改。否则就不用调整了。

mg12356 追问

2019-03-14 21:06

谢谢老师！！你真好

蒋飞老师 解答

2019-03-14 21:08

你好！ 
 
对的。