一般纳税人，两年中都有留抵，专用设备技术维护费一直没抵减，现附表四期除余额是两年的维护费，增值税减免税申报明细表一直没有填写过，显示0。本月申报时.显示表四的期初金额跟减免税明细表的期初金额不一致。求教该如何修正？

1531247547 追问

2019-03-11 23:55

填不上，空格是灰色的。

1531247547 追问

2019-03-12 08:42

现将表四期初余额删除，申报时显示表四本月期初余额与上月期末余额不符。

逸仙老师 解答

2019-03-12 08:47

附表四本期减免额也需要填写

逸仙老师 解答

2019-03-12 08:48

本期应抵减税额，本期实际抵减税额

逸仙老师 解答

2019-03-12 08:49

都填上数字，对应的减免税明细表也填上

1531247547 追问

2019-03-12 10:16

老师，本期没有税。

1531247547 追问

2019-03-12 10:18

没有收入，不需缴纳税款。 
是不是有缴增值税需要抵的时候才填表四？

逸仙老师 解答

2019-03-12 10:27

是的，有税的时候才填表四

1531247547 追问

2019-03-12 10:35

那是我前期都填上了，现在还能怎么纠正？

逸仙老师 解答

2019-03-12 10:44

不用纠正，保持附表四和减免税明细表一致就行，可以先写减免税明细表再填附表四

1531247547 追问

2019-03-12 10:53

好的

逸仙老师 解答

2019-03-12 10:56

不客气，满意请给老师五星好评