纯外贸公司，进项发票认证时，有两个选项“抵扣勾选”和“退税勾选”，出口的是不是选择“退税勾选”（其中不能退税的做进项税额转出），如果是内销的就选择“抵扣勾选”？如果原来用于出口的进项，原先的会计认证选了“抵扣勾选”，报表上一直挂着留底税，这个要怎么操作？

Wuli叶子 追问

2019-03-08 09:20

老师，填报申报表是这样吗？为什么抵扣哪一栏里是负数啊

三宝老师 解答

2019-03-08 09:26

选择了退税勾选，第1第2行不用填，再填就出错了

Wuli叶子 追问

2019-03-08 09:29

没有填第1，2行，只是填写了26行，上面就自动出来了，还是我选择了退税勾选，不用填写26行

三宝老师 解答

2019-03-08 09:48

在这种情况下，你26行不要填，填第14行

Wuli叶子 追问

2019-03-08 10:02

主表14还是附表14?

三宝老师 解答

2019-03-08 10:03

增值税申报附表2 第14行

Wuli叶子 追问

2019-03-08 10:04

老师，像这种选退税勾选的进项，增值税申报表上不需要填写吗？

三宝老师 解答

2019-03-08 10:10

选退税勾选的，主表不反应，不填写