去年12月份的工资当时在19年1月份的时候没有发，直到二月份才发，当时忘记了计提，现在要补入账，要怎么做分录才行？

天心月圆 追问

2019-03-05 16:04

老师，我们没有以前年度损益这个科目，应该用那个科目替代？

天心月圆 追问

2019-03-05 16:05

而且12月份我们也没有计提，

meizi老师 解答

2019-03-05 16:09

你好 没有就直接走未分配利润代替  借方未分配利润贷方应付职工薪酬 借方应付职工薪酬贷方银行等