上个月贷方：应收账款计提4000元，应收账款实际多计提了2000元，多计提2000元是下月银行支付，凭证上是借：应收账款贷方红冲，贷：银行存款 吗

仰望星空 追问

2019-03-04 13:22

不是哦，对方是从我们应收账款扣出的服务费，我的科目是借：销售费用，贷应收账款对冲，上个月的服务是4000元，但有2000元不能抵扣，是通过银行支付的，而我上个月全部计提了，所以这个我改怎么记账 
这个凭证应该怎么写

邹老师 解答

2019-03-04 13:26

你好，是什么原因导致2000不能抵扣？ 
你之前计提是计入4000的销售费用借方吗？

仰望星空 追问

2019-03-04 13:47

系统原因导致不能抵扣

邹老师 解答

2019-03-04 13:48

你好，能说明一下具体是什么原因吗？系统原因太宽泛了

仰望星空 追问

2019-03-04 13:56

比方说：我们跟飞猪合作，客人在飞猪上下了订单给飞猪，飞猪那边应该客人下单费打到我们账户，然后我们要付给飞猪服务费，当月服务费4000元，因为系统原因，飞猪只能抵扣2000元，其中2000元通过银行支付给对方

仰望星空 追问

2019-03-04 13:59

对方也开了发票，而当时凭证我直接写了4000元，而下个月实付的2000元凭证应该怎么写

仰望星空 追问

2019-03-04 14:00

可以写：应收账款2000，贷：银行存款吗老师还是需要红冲

邹老师 解答

2019-03-04 14:03

你好，这里还是没有描述清楚这2000为什么不能抵扣啊  
我们要付给飞猪服务费，当月服务费4000元，应当是你们抵扣4000的费用，飞猪是取得收入才是啊 ，怎么飞猪只能抵扣2000呢

仰望星空 追问

2019-03-04 14:32

因为其中2000元飞猪抵扣不了，但是我已经记账了4000元，然后下个月我又通过银行支付给飞猪服务费

邹老师 解答

2019-03-04 14:36

你好 
收到飞猪打来的货款 
借；银行存款  4000   贷；主营业务收入   应交税费 
支付飞猪服务费 借；销售费用    贷；银行存款

仰望星空 追问

2019-03-04 15:10

老师，但我上个月写的凭证借：销售费用4000，贷：应收账款4000，那我支付给飞猪的服务费是不是应收账款冲减，贷：银行存款存款就可以

邹老师 解答

2019-03-04 15:11

你好，给飞猪的服务费，你单位是从货款扣除，而不是银行转账支付？

仰望星空 追问

2019-03-04 15:15

是的，是从货款扣除，只是后面系统升级其余2000元从银行支付，但是我前面多写了2000元

邹老师 解答

2019-03-04 15:19

你好，从货款扣除，借；销售费用   2000  贷；应收账款  2000 
其余2000元从银行支付   借；销售费用  贷；应收账款

仰望星空 追问

2019-03-04 15:26

老师，这样写的话我银行存款会少了这笔费用

邹老师 解答

2019-03-04 15:28

你好，从货款扣除，借；销售费用 2000 贷；应收账款 2000 
其余2000元从银行支付 借；销售费用 贷；银行存款 （不好意思，这里应当是银行存款）

仰望星空 追问

2019-03-04 15:51

但是我前面写错了，全部写成了从货款扣除，借：销售费用4000，贷：应收账款4000，

仰望星空 追问

2019-03-04 15:52

现在我从银行支付2000元的服务费是不是要减出应收账款2000元就可以了

邹老师 解答

2019-03-04 15:52

你好，其余2000元从银行支付的时候做这个调整分录就是了 
借；应收账款   贷；银行存款  2000