老师您好，请问 在2019-2020年我们公司发生几笔业务记错账，然后现在需要调账，就比如，公司代付电费1000.17元， 记账时：借：应收账款-A公司1000贷银行存款：1000，调账的话：调2019年X月x日记xxx凭证少记账0.17，借：应收账款1000.17，，贷银行存款1000.17？跨年调账有什么需要注意的吗？其他调账是不是也是这么调？

烧烤炸鸡肉蟹煲 追问

2021-06-07 13:35

应收也做了，也是做的错误的金额，应收1000.17，实际收了1000，收也收少了

烧烤炸鸡肉蟹煲 追问

2021-06-07 13:36

还有一笔记错的涉及到管理费用，也错了，实际花了1000.56，记成了借：管理费用1000.65，贷银行存款1000.65

烧烤炸鸡肉蟹煲 追问

2021-06-07 13:37

这俩是跨年的

烧烤炸鸡肉蟹煲 追问

2021-06-07 13:38

有一个今年的，收款1000.12，做成了借：银行1000贷：其他应收1000

郭老师 解答

2021-06-07 13:41

应收账款的直接红冲就可以，不需要做其他的。

郭老师 解答

2021-06-07 13:41

管理费用的，借银行存款贷利润分配1000.65-1000.56

烧烤炸鸡肉蟹煲 追问

2021-06-07 14:00

老师，管理费用的是---调xxxxxx账，直接借：银行存款0.09，贷：利润分配0.09？

烧烤炸鸡肉蟹煲 追问

2021-06-07 14:01

这个是2020年的，还需要注意其他的么

郭老师 解答

2021-06-07 14:02

你好，汇算清缴的时候多做的需要调整。