1、公司1月的进项税为1万元，这1万不是固定资产的进项税，这1万要在1月全部认证麻？还是下月也可以？2、假如1 月的销项税我还8000元。到月末了，分录怎么做？

向晓玲 追问

2019-03-02 23:07

第2个问题呢老师

果果老师 解答

2019-03-02 23:18

您是说1月交了8000的税吗

向晓玲 追问

2019-03-02 23:22

我是假设现在在1月末，现在做账。模拟下，老师

果果老师 解答

2019-03-02 23:26

借  应收账款  
    贷  主营业务收入 
        应交税费-应交增值税销项税额

向晓玲 追问

2019-03-02 23:28

我的意思是，1月进项税10000，销项税8000，现在做1月的账，这个结转增值税分录'怎么做老师

果果老师 解答

2019-03-02 23:30

借  应交税费-未交增值税   2000 
   贷   应交税费-应交增值税-转出未交增值税

向晓玲 追问

2019-03-02 23:31

老师，不需要，把应交税费――应交增值税――进项税转到贷方麻

果果老师 解答

2019-03-02 23:35

不用，进项税和销项税年终才进行结转，平时不用结转

向晓玲 追问

2019-03-02 23:36

好的老师

果果老师 解答

2019-03-02 23:38

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