老师请问，我们有一笔应付账款对方多开了一万的发票，现在已经没有业务往来了，这个账怎么处理

老师请问，我们有一笔应付账款对方多开了一万的发票，现在已经没有业务往来了，这个账怎么处理

答： 你好。同学。 建议以现金偿还的方式处理了。如果你直接确认为应付不付，属于企业利得，会交所得税。

给综合部放了一笔5000的备用金，这笔钱到年底才收回来，中间他们用这5000备用金花费来报销的时候是花多少公司在补给他们多少，就是保证他们部门一直有这5000元的备用金，这样的话他们拿来票找财务报销，正常是直接冲其他应收但是实际花多少马上公司就给补多少了这样的话该怎么记账？

答： 借：其他应收款--XX5000 贷：银行5000 报销售1000借：管理费用等1000贷：银行1000

一名会计如何让领导给你主动加薪？

答： 都说财务会计越老越吃香，实际上是这样吗？其实不管年龄工龄如何

请问老师，有笔业务是已经支付了预付款，但是对方没有发货，对方也不会开发票，我们是被骗了，请问这笔业务怎么处理？如何做分录来冲销这笔预付账款？

答： 借营业外支出 贷预付账款，