给客户退款。还没红冲发票，可以先给客户退款时候，借：应付款，贷银行存款，然后红冲了发票，再：借：主营业务收入， 应交税费——销项税（转出销项税） 贷：应付款。这样操作吗

给客户退款。还没红冲发票，可以先给客户退款时候，借：应付款，贷银行存款，然后红冲了发票，再：借：主营业务收入， 应交税费——销项税（转出销项税） 贷：应付款。这样操作吗

答： 客户的货款，应该是用应收账款科目，借：应收账款，贷银行存款 红冲了发票，再：借：主营业务收入， 应交税费——销项税 贷：应收款

给客户退款。还没红冲发票，可以先给客户退款时候，借：应付款，贷银行存款，然后红冲了发票，再：借：主营业务收入， 应交税费——销项税（转出销项税） 贷：应付款。这样操作吗

答： 应交税费——销项税（转出销项税）这个科目不对，没有这个科目的。你直接冲红收入分录就可以

一名会计如何让领导给你主动加薪？

答： 都说财务会计越老越吃香，实际上是这样吗？其实不管年龄工龄如何

不是房地产开发企业销售的不动产，收到的客户的房款没有开发票，能不能先挂往来款？走 其他应付款？，等开发票时，再转做收入？即先：借：银行存款 480000 贷：其他应付款--客户名 480000 然后等到给客户开发票的时候，再：借：其他应付款 480000 贷：主营业务收入 436363.64 应交税费-应交增值税-销项税额 43636.36 可以吗？？？？

答： 可以的，在合同中做好约定