给客户退款。还没红冲发票，可以先给客户退款时候，借：应付款，贷银行存款，然后红冲了发票，再：借：主营业务收入， 应交税费——销项税（转出销项税） 贷：应付款。这样操作吗

给客户退款。还没红冲发票，可以先给客户退款时候，借：应付款，贷银行存款，然后红冲了发票，再：借：主营业务收入， 应交税费——销项税（转出销项税） 贷：应付款。这样操作吗

答： 客户的货款，应该是用应收账款科目，借：应收账款，贷银行存款 红冲了发票，再：借：主营业务收入， 应交税费——销项税 贷：应收款

发票红冲分录是不是这样的？借：应收账款贷：主营业务收入 应交税费～增值税红冲的时候借：应收账款（负数）贷：主营业务收入（负数） 应交税费～增值税（负数）

答： 您好 如果您是销售方的话 发票冲红分录是这么写的

一名会计如何让领导给你主动加薪？

答： 都说财务会计越老越吃香，实际上是这样吗？其实不管年龄工龄如何

老师你好！去年发票开错重开怎么做帐，去年借：银行存款，货：主营业务收入，应交税费，今年开票红字冲了再重开帐借主营业务收入，应交税费，货：主营业务收入，应交税费可以这样做吗

答： 不可以，借:以前年度损益调整 应交税费 贷:银行回单，再借:银行存款 贷:以前年度损益调整 应交税费