现在发现11月份我这这笔账应该记 应付账款 错了记了主营业务成本 现在怎么调账

香格里拉 追问

2019-02-23 15:28

11月份的第一笔分录

邹老师 解答

2019-02-23 15:30

你好，这样做调整分录 
借；应付账款   贷；以前年度损益调整  
借；以前年度损益调整   贷；利润分配——未分配利润

香格里拉 追问

2019-02-23 16:07

所得税汇算时怎么办

邹老师 解答

2019-02-23 16:08

你好，调整减少去年的成本就是了

香格里拉 追问

2019-02-25 09:21

老师我们企业小企业会计准则 是不是不用通过以前年度调整这个科目调整18年的多记的费用呢 报表里边没有这个科目

邹老师 解答

2019-02-25 09:22

你好，是的，涉及损益的通过利润分配——未分配利润科目核算

香格里拉 追问

2019-02-25 09:49

是这样吗  借:应付账款  贷:利润分配_未分配利润

邹老师 解答

2019-02-25 09:50

你好，是的，是这样做调整分录

香格里拉 追问

2019-02-25 09:53

所得税汇算清缴时18年利润分配调增  19年度调减？

香格里拉 追问

2019-02-25 09:54

18主营业务成本也得调整吧

邹老师 解答

2019-02-25 10:01

你好，是的，需要做相应调整的

香格里拉 追问

2019-02-25 10:10

太笼统了

邹老师 解答

2019-02-25 10:12

你好，18年汇算清缴做成本调减处理