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轶尘老师

职称： 注册会计师,中级会计师,初级会计师

2019-02-20 14:48

借：应交税费-预交增值税 
       贷：银行存款 
借：税金及附加  贷：应交税费-城建/教育/印花税    借：应交税费-城建/教育/印花税  贷：银行存款 
借：管理费用-工会会费  贷：银行存款

追寻梦想 追问

2019-02-20 15:14

可以是应交增值税―未交增值税  科目吗

轶尘老师 解答

2019-02-20 15:16

期末转到应交增值税-未交增值税科目

追寻梦想 追问

2019-02-20 15:17

我这月预缴，下个月开票了，转的时候怎么做分录

轶尘老师 解答

2019-02-20 15:20

借：应交增值税-未交增值税科目 
   贷：应交税费-预交增值税

追寻梦想 追问

2019-02-22 10:04

但是，老师，我按照进度已经计提了税金，借：应交税费―未交增值税  贷：应交税费―转出未交增值税  现在去税务预缴应该怎么做分录了

轶尘老师 解答

2019-02-22 10:36

预交税金是施工地2%的预交；和公司所在地申报缴纳增值税不一样。两个别搞岔了。

追寻梦想 追问

2019-02-22 10:37

我预缴了，然后开票就不用在交增值税了是吗

轶尘老师 解答

2019-02-22 10:42

可以在申报表中抵扣。增值税申报表附表四填列。

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相关问题讨论
借：应交税费-预交增值税 贷：银行存款 借：税金及附加 贷：应交税费-城建/教育/印花税 借：应交税费-城建/教育/印花税 贷：银行存款 借：管理费用-工会会费 贷：银行存款
2019-02-20 14:48:53
您好 借应交税费-应交增值税预缴增值税 借 应交税费-城建税 借 应交税费-附加税 借 应交税费-企业所得税 借 税金及附加-印花税 贷 银行存款
2021-10-18 12:28:32
企业所得税：凭外管证，预征0.2%，没有外管证的2% 增值税：一般纳税人预征2%，小规模预征3% 个税：预征0.8%-1%不等       借：税金及附加 贷：应交税费-个税/附加税 /水利基金 借：应交税费-预缴增值税 应交税费企业所得税 贷：银行存款
2021-06-22 16:12:21
同学你好 借应交税费已交税费 贷银行存款
2021-06-15 16:22:55
企业所得税：凭外管证，预征0.2%，没有外管证的2% 增值税：一般纳税人预征2%，小规模预征3% 个税：预征0.8%-1%不等       借：税金及附加 贷：应交税费-个税/附加税 借：应交税费-预缴增值税 应交税费企业所得税 贷：银行存款  
2021-05-11 11:23:42
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