汇算清缴可以调增18年出错的一笔账吗？成本120万重复入账了。还是去税务局修改18年的报表

羚月 追问

2019-02-20 13:44

18年的申报表，是不是要去税务局改？汇算清缴完成之后去税务改吗？

QQ老师 解答

2019-02-20 13:45

你好！是的，去税务局大厅修改

羚月 追问

2019-02-20 15:19

调整18年出错的成本发票，是必须反结帐回18年调整吗？还是2019年5月31日之前都可以

QQ老师 解答

2019-02-20 16:06

你好！不用，通过以前年度损益调整科目直接调整就可以的

羚月 追问

2019-02-20 16:09

18年第四季度已经报了企业所得税了，现在反结帐回去，预提一笔费用还可以吗？预提过后和第四季度企业所得税肯定不一样了，可以吗

QQ老师 解答

2019-02-20 17:15

你好！按规定是不可以的，需要和你们税务局沟通一下

羚月 追问

2019-02-20 17:29

如果我在19年把这张发票调整到18年了。税务局之后要是不认可，会对我们进行什么样的处罚（老板想知道会面临什么样的风险，衡量利弊）

QQ老师 解答

2019-02-20 17:45

你好，汇算清缴前做就可以了，会影响你们的企业所得税。

羚月 追问

2019-02-20 17:52

18年没有预提费用，19年汇算清缴做调整，也可以吗？用回去反结帐预提吗？

QQ老师 解答

2019-02-20 17:53

你好！现在做的话与你们税务局协商一下吧。按规定是不可以的。费用是不可以跨年的。

羚月 追问

2019-02-20 17:59

明白了谢谢老师

QQ老师 解答

2019-02-20 18:05

不客气欢迎再次提问