现在计提工资还能像之前那样计提吗，就是借：管理费用-工资，贷：应付职工薪酬了-工资

い太普通づ 追问

2019-02-18 11:04

那这个月计提少了，下月发放的时候还可以补提吧

meizi老师 解答

2019-02-18 11:06

你好 可以补计提的

い太普通づ 追问

2019-02-18 11:08

好的，那老师，那个社保的我直接从管理费用里面支付了，这样合理吗，我没有计提在应付薪酬里面支付

meizi老师 解答

2019-02-18 11:10

你好 按员工所属的受益部门来做  工资和社保都需要走应付职工薪酬过度

い太普通づ 追问

2019-02-18 11:12

福利费那些都要这样吗

meizi老师 解答

2019-02-18 11:12

你好 是的 凡是为员工支付的都需要

い太普通づ 追问

2019-02-18 11:14

那老师，像员工的业务提成这个要怎么记啊，也是记福利费里面吗？

meizi老师 解答

2019-02-18 11:15

你好  业务提成计入工资表里面 不是福利费

い太普通づ 追问

2019-02-18 11:23

噢，好的

meizi老师 解答

2019-02-18 11:25

好的 满意请给予评价

い太普通づ 追问

2019-02-18 11:35

那年终奖金可以记入福利费吧，我在18年12月的时候忘记提前计提了，主要是也不知道具体该发多少

meizi老师 解答

2019-02-18 11:38

你好 年终奖 计入应付职工薪酬-年终奖   补计提 跨年的损益走以前年度损益

い太普通づ 追问

2019-02-18 14:08

走以前年度损益了，这个在18年汇算清缴是一起计算在里面了还是没有

meizi老师 解答

2019-02-18 14:13

你好  如果你要想在18年汇算清缴扣除   你就在18年做计提

い太普通づ 追问

2019-02-18 14:26

那现在记在以前年度损益了在19年可以扣除吗，还是都不能扣出来

meizi老师 解答

2019-02-18 15:06

你好   企业在汇算清缴期限内发放且属于汇算清缴年度应负担的合理的工资薪金支出，可认定为纳税年度实际发生，在工资薪金支出所属纳税年度可以税前扣除。在汇算清缴期限终了后补发上年或者以前纳税年度合理的工资薪金支出的，应在工资薪金支出实际发放年度税前扣除。

い太普通づ 追问

2019-02-18 15:15

好的，谢谢老师

meizi老师 解答

2019-02-18 15:17

不客气的 这个到时具体还是以你税局的口径为准