公司租房办公用，房东不肯开发票，因为税点的问题一直没有谈妥，房租的钱每个月对公付给对方，只给我们开了收据，这种情况已经持续了两年了，这个帐要怎么处理？

鱼鱼 追问

2019-02-13 14:33

每个月的房租及水电费2万多块钱，不摊销行吗？就是直接支付款项的时候记管理费用，在汇算清缴时不能取得发票时调增,这样可以吗？

鱼鱼 追问

2019-02-13 14:39

付房租和水电费也是每个月按时支付的

方亮老师 解答

2019-02-13 14:39

1、如果按月支付的不用摊销，其他的情况需要摊销。 
2、没有取得发票必须调增。

鱼鱼 追问

2019-02-13 14:42

前两年的会计是记在预付帐款的，累计有40多万这个帐要如何是需要每个月摊销吗？然后汇算清缴调增？

方亮老师 解答

2019-02-13 14:49

以前月份没有摊销的需要在本月一次性摊销。汇算清缴时没有取得发票需要调增。

鱼鱼 追问

2019-02-13 15:46

19年1月份摊销记入费用，没有取得发票，是在18年的汇算清缴时需调增吗？还是等到19年结束，做19年的汇算清缴时调增呢？

方亮老师 解答

2019-02-13 16:33

做19年的汇算清缴时调增