2018年12月份计提12月工资3万，2019年1月份要发放12月工资5万。要怎么处理，分录怎么做？

S6蔚 追问

2019-02-13 12:37

怎么做分录啊

岳老师 解答

2019-02-13 13:21

借：以前年度损益调整 2 
贷：应付职工薪酬 2

S6蔚 追问

2019-02-13 17:23

为什么进项税额未认证抵扣借方要计应交增值税未认证税额而不是未抵扣税额呢

岳老师 解答

2019-02-14 08:26

请就新问题重新提问。