老师年终奖金2019年1月发放 计入哪个科目

颜小雪 追问

2019-02-13 09:28

35万元奖金计入应付工资 那这35万之前没计提 在1月份做账 那1月份的工资就很高 2018年的奖金 2019年发放 计入2019年费用 合理吗 
需要以前年度损益调整科目吗

meizi老师 解答

2019-02-13 09:34

你好 18年的奖金要在12月做计提 19年1月发放就行

颜小雪 追问

2019-02-13 09:49

但是2018年已经结账 2019年临时发放的奖金 当年没计提怎么处理

meizi老师 解答

2019-02-13 09:53

你好 没计提的 走以前年度损益科目来计提 借方以前年度损益 贷方应付职工薪酬借方应付职工薪酬贷方银行 借方未分配利润贷方以前年度损益