什么时候用应付职工薪酬社保费，什么时候用管理费用 社保费？

LaZy 追问

2019-02-12 15:04

什么时候计提呢？我现在在做1月的账，我们1月份刚开始缴纳社保，补了11，12月的社保

LaZy 追问

2019-02-12 15:05

那我是不是12月的时候就应该计提社保了

邹老师 解答

2019-02-12 15:05

你好，通常是月末计提 
补了11   12月份的社保，就需要补计提的

LaZy 追问

2019-02-12 15:06

就是我要回到12月把它从新计提下？

邹老师 解答

2019-02-12 15:07

你好，是的，是这样处理的

LaZy 追问

2019-02-12 15:09

我这个对吗

邹老师 解答

2019-02-12 15:10

你好，缴纳社保是这样做分录

LaZy 追问

2019-02-12 15:11

公积金是不是也要计提？

LaZy 追问

2019-02-12 15:11

公积金是当月缴纳当月的啊

邹老师 解答

2019-02-12 15:11

你好，是的，也是需要计提，与社保账务处理是一样的

LaZy 追问

2019-02-12 15:14

不计提可以嘛

邹老师 解答

2019-02-12 15:15

你好，这个是需要先计提，然后支付的

LaZy 追问

2019-02-12 15:16

为什么事业单位做账不计提呢

邹老师 解答

2019-02-12 15:16

你好，事业单位的比较特殊，可以不用计提

LaZy 追问

2019-02-12 15:17

我以前在事业单位做的，现在换到企业感觉好多变动

邹老师 解答

2019-02-12 15:18

你好，针对这个问题还有什么疑问吗