老师新年垮了，昨天我问的问题还没有结束啊

yao???? 追问

2019-02-07 13:33

我们公司跟别的公司合作做一个项目，开发票给客户的是跟我们合作的公司，现这个客户把进度款打进跟我们公司合作的公司，这个公司把进度款的分成转入了我们的私人账户上，现我想把这笔进度款的分成转入对公账户，那么这个应该怎样转账比较好啊？你们方老师说可以直接转入公账，但是私账可以直接转入公账吗？开票的单位不是我们公司啊

陈诗晗老师 解答

2019-02-07 14:20

假如一张发票是合作单位开除的100万，你企业收入50万，如果你要把这50万转对公账户，那么作为你企业收到现金的收入再转对公

yao???? 追问

2019-02-07 14:26

什么意思，现在是100多万已经存入了我们公司股东老婆的账户上，现在应该怎样转入对公账户呢

陈诗晗老师 解答

2019-02-07 15:11

直接转过来
收到钱时
借：库存现金
贷：营业收入
转时
借：银行存款
贷：库存现金

yao???? 追问

2019-02-07 15:13

可以直接转吗！我分录会做

yao???? 追问

2019-02-07 18:22

那为什么跟我们合作的公司不直接转入我们对公账户呢，要走一转私账然后转到我们对公账户呢？

陈诗晗老师 解答

2019-02-07 19:38

因为他的发票不是你公司开的，对你付款没有依据

yao???? 追问

2019-02-07 19:58

所以要经过私账，再转我们公账，这样的话，就可以不用开发票，对吗？

陈诗晗老师 解答

2019-02-07 20:26

是的，不用开发票了

yao???? 追问

2019-02-07 20:48

那如果税局问起来，这笔钱的来源，我们应该怎样说啊

陈诗晗老师 解答

2019-02-07 22:26

你转入对公账户，确认为你公司的收入。就是你公司的未开票收入

yao???? 追问

2019-02-07 22:30

未开票收入不会被税局查的吗

yao???? 追问

2019-02-07 22:30

再问一下，税局允许企业有不开票收入的吗

陈诗晗老师 解答

2019-02-07 22:35

容许，不开票收入在申报纳税时，填写在未开票收入里面就可以了

yao???? 追问

2019-02-07 22:38

那如果私账上不转到公账，有没有影响？

yao???? 追问

2019-02-07 22:39

不开票收入税率大概是多少啊，也是10%吗？

陈诗晗老师 解答

2019-02-07 22:51

如果不进公帐，可以外账不体现这笔收入

陈诗晗老师 解答

2019-02-07 22:51

和你企业正常增值税一个税率

yao???? 追问

2019-02-07 23:51

也就是不转比转好咯？但是对方让我们写了一份委托收款的证明

陈诗晗老师 解答

2019-02-08 00:23

是的，不转的话外账可以不体现收入

yao???? 追问

2019-02-08 11:21

如果我不转的，有没有影响，或者转了，外账也不体现可以吗？

陈诗晗老师 解答

2019-02-08 13:02

不转没有影响，外相可以不体现

yao???? 追问

2019-02-08 14:06

那个私账上有那么大笔的钱到账，不会被查的吗？不过之前写了委托书给对方的

陈诗晗老师 解答

2019-02-08 14:40

没关系，很多企业都是这种操作

yao???? 追问

2019-02-08 14:46

如果转入公章账，可不可以在外账上不体现啊？

陈诗晗老师 解答

2019-02-08 15:06

如果转入公章账，必须外账体现

yao???? 追问

2019-02-08 15:07

好的，写了委托书，也可以不转吧？

陈诗晗老师 解答

2019-02-08 15:20

可以。没关系的。

yao???? 追问

2019-02-08 15:49

如果转入外账，在外账上体现的，有没有什么方法可以不用纳税的啊

陈诗晗老师 解答

2019-02-08 16:30

没有，计入外账收入必须纳税。除非你是免税项目

yao???? 追问

2019-02-08 16:36

作为投资者投资可行？

陈诗晗老师 解答

2019-02-08 16:41

可以，计入你的实收资本或资本公积。

yao???? 追问

2019-02-08 16:46

作为投资者投资的，不就是不用纳税吗？

陈诗晗老师 解答

2019-02-08 16:57

不用了。投资款按万分之0.25交点印花税就可以了

yao???? 追问

2019-02-08 17:38

好的，谢谢，我想确认一下增值税抵扣期限是不是由2017年7月1日开始由原来的180天改成360天啊？

陈诗晗老师 解答

2019-02-08 18:03

是的，同学，360天

yao???? 追问

2019-02-08 18:54

我知道是360天，就是忘记了是什么时候开始，印象中是2017年7月1号开始的

yao???? 追问

2019-02-08 19:57

假如是100万不开票纳税的，那计税标准是按照100万来计算，还是100转换成不含税来纳税啊？

陈诗晗老师 解答

2019-02-08 21:41

2017年1月1号开始的

陈诗晗老师 解答

2019-02-08 21:42

100万转换成不含税的

yao???? 追问

2019-02-08 21:47

好的，谢谢！我还有很多问题，我整理好然后再问你们可行

陈诗晗老师 解答

2019-02-08 21:54

好的，再联系就是