这个月销项税额为16583.64,进项税额为10657.05,留底税额为3223.06,金税盘我有减征额760元给用掉,那么这个月做增值税结转的时候分录该怎么做?
罗成妈妈
于2019-01-30 13:35 发布 630次浏览
- 送心意
张艳老师
职称: 注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
2019-01-30 13:47
月末形成留抵税额,是不做结转增值税的分录的。
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你好,根据增值税应纳税额
期末结转 借;应交税费-应交增值税(转出未交增值税) 贷;应交税费-未交增值税
2017-02-07 10:37:41

借应交税费应交增值税销项贷应交税费应交增值税转出未交增值税。
2020-04-16 09:26:01

借应交税费-未交增值税 贷应交税费-应交增值税(转出多交增值税)
2021-11-08 12:19:01

期末你的进项税大于销项税,你可以不用结转的
2018-12-24 09:06:30

你好; 借方挂着余额 留底即可; 这个月做L
如果是一般纳税人 销项税额大于进项税额,结转增值税分录是,
借:应交税费-应交增值税(销项税额),
贷:应交税费-应交增值税(进项税额),
应交税费-应交增值税(转出未交增值税)。
同时,
借:应交税费-应交增值税(转出未交增值税),
贷:应交税费-未交增值税。
次月缴纳:借
应交税费-未交增值税贷银行存款
2022-11-01 10:12:20
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罗成妈妈 追问
2019-01-30 13:52
张艳老师 解答
2019-01-30 13:53