税务查出11年发票，让进项转出，怎么处理，是否还要调11年所得税表呢

佟老师

职称：税务师,中级会计师

2019-01-28 09:58

你好，不用调整11年的，调整今年的，用以前年度损益调整即可

Luck Fairy 追问

2019-01-28 11:42

怎么做帐务处理呢
有补交增值税和附加税，请指教

佟老师解答

2019-01-28 11:46

借：以前年度损益调整
贷：应交税费--增值税检查调整
2、查补转出
借：应交税费--增值税检查调整
贷：应交税费--未交增值税
3、补交增值税
借：应交税费--未交增值税
贷：银行存款
4、结转损益调整
借：利润分配--未分配利润
贷：以前年度损益调整
附加税
借：以前年度损益调整
贷：应交税费--附加税

3、补交增值税
借：应交税费--附加税
贷：银行存款
4、结转损益调整
借：利润分配--未分配利润
贷：以前年度损益调整