老师内账期初余额按外账上期期末余额录入后，现在先跟老板核实实际情况，主要是应收应付等往来账，前期很多都是从私账上走的，我现在按实际情况把期初数调整成真实的，现在资产和负债差了60多万，这个该怎么去调整？

徐阿富老师 解答

2019-01-25 17:25

你好，这个差额我认为应该是在存货里，估计有些销售没有做收入。销售收入做了再结转成本减少存货，这样这些款还应该在老板那里，你可以问问老板是不是有这回事

名花解语 追问

2019-01-25 17:59

老板之前私人借款，公账还款。加上跨年，怎么做调整分录，导致资产负债表有差额。

徐阿富老师 解答

2019-01-25 18:03

你好，1是我上面说的，2是你刚才说的，所以我总结差额做其他应收款-老板

名花解语 追问

2019-01-25 18:05

问题差额现在66万多，现金期初只有6万多

名花解语 追问

2019-01-25 18:05

现在先把66万录入其他应收期初，下月初再根据现金期初余额调整入其他应收，你看这样可以吗

名花解语 追问

2019-01-25 18:12

老师麻烦回答下，谢谢

徐阿富老师 解答

2019-01-25 18:15

你好，刚吃晚饭，这样也是可以的

名花解语 追问

2019-01-25 18:16

谢谢老师，麻烦您了

名花解语 追问

2019-01-25 18:18

内账期初调账后的差额是不是都可以通过其他应收账款来调整？

徐阿富老师 解答

2019-01-25 18:21

你好，嗯，可以用过其他应收款的，查到原因再从其他应收款调整出来