老师好，我们公司是17年11月注册的，帐是从18年1月建的，8月的时候帮厂里员工补交17年12月的社保的时候做了这样一比分录，是不是这就算是17年的未分配利润，我18年的利润分配表里要减去这一项，然后才和资产负债表里的未分配利润一致

老师好，我们公司是17年11月注册的，帐是从18年1月建的，8月的时候帮厂里员工补交17年12月的社保的时候做了这样一比分录，是不是这就算是17年的未分配利润，我18年的利润分配表里要减去这一项，然后才和资产负债表里的未分配利润一致

答： 是的，同学。需要考虑进去。

老师好，我们公司的帐是从18年1月建的，8月的时候帮厂里员工补交17年12月的社保的时候做了这样一比分录，是不是这就算是17年的未分配利润，我18年的利润分配表里要减去这一项，然后才和资产负债表里的未分配利润一致，对吗

答： 是的，18年的未分配利润需要考虑这一项才能和利润表对应

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

公司是18年1月建账的，期间8月有补交员工17年12月社保3363.81元，做了凭证:借:利润分配-未分配利润3363.81，贷银行存款3363.81 。现在年报表里利润表的利润总额116968.62，资产负债表里未分配利润113604.81，那么这两个表数据不一致，因为年初余额都是0，那么这个3363.81的差额要怎么处理才能符合常理呢？

答： 正常话18年8月应该做：借：以前年度损益调整 贷：银行存款 借：利润分配-未分配利润 贷：以前年度损益调整。 如果3363.81与资产总额相比占比很低，根据重要性原则建议不用以前年度损益调整。做：借管理费用 贷：银行存款 借:利润分配-未分配利润 贷：管理费用