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bamboo老师

职称： 注册会计师,中级会计师,税务师

2019-01-25 16:18

您好
可以计提的时候少计提50  也可以计入营业外收入

会计学堂 金牌辅导老师 追问

2019-01-25 16:20

我就是12月份计提的，包括了50元，本月发工资不知道咋么办了？

会计学堂 金牌辅导老师 追问

2019-01-25 16:21

借：管理费用  3500           营业外支出  50            贷：应付职工薪酬        3550

bamboo老师 解答

2019-01-25 16:22

您可以这个月少计提50  也可以把这50计入营业外收入
借：应付职工薪酬——工资
贷：营业外收入

会计学堂 金牌辅导老师 追问

2019-01-25 16:23

少计提50？？报个税就不一致了

bamboo老师 解答

2019-01-25 16:29

如果您考虑到个税问题 那就做营业外收入

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相关问题讨论
您好 可以计提的时候少计提50 也可以计入营业外收入
2019-01-25 16:18:41
1.计提工资 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——工资 2.计提社保（企业部分） 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——社保 3.次月发放工资时 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金／银行存款或现金 4.上交杜保 借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷：银行存款或现金 5.上交个人所得税 借：应交税费——应交个人所得税 贷：银行存款或现金
2017-08-30 16:38:46
按全额的工资计提应发工资，至于发放后，就是计入其他应付款——XX老板，没有发放的就是欠员工的工资，计入了应付职工薪酬的贷方余额中。
2020-06-15 10:56:07
你好 那这个钱需要公司还给个人吗 如果是个人行为的话 不入账
2019-01-10 09:51:35
同学你好 借应付职工薪酬 贷银行存款
2023-09-11 12:03:32
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