老师您好 <br> 借: 应付职工薪酬–工资<br> 贷:其他应付款–社保<br> 银行存款<br>但是预提的社保和实际的不一致怎么做账务处理呢？<br>比如多记提张三5元，少记提李四3元

欣悦 追问

2019-01-25 07:35

是的，老师。
比如预提的其他应付款–社保 1280
实际的为其他应付款–社保为1290   
差10块钱，其他应付款–社保借方就多10元，就这么挂着就行吧

bamboo老师 解答

2019-01-25 07:36

下次计提的时候补计提10块钱就可以了