资产负债表和利润表勾稽关系没对上 差了3块多，怎么办呢

续写つ未来 追问

2019-01-21 15:16

不到怎么查？从哪里入手呢

陈诗晗老师 解答

2019-01-21 15:17

利润这块儿差了3元。第一看看你结转损益的那张凭证的金额是否是一致。你损益类科目是否还有余额。

续写つ未来 追问

2019-01-21 15:53

我查了一下  都是平的呀

续写つ未来 追问

2019-01-21 15:54

还能查哪里

陈诗晗老师 解答

2019-01-21 15:58

上月能对上吗？那不至于呀，你结转损益凭证里面的利润是和哪个表一样的

续写つ未来 追问

2019-01-21 15:59

我看看 上个月能对上不

续写つ未来 追问

2019-01-21 15:59

还是那个勾稽关系吗

陈诗晗老师 解答

2019-01-21 16:02

资产负债表里留存收益年末数=年初数+利润表里利润-以前年度损益调整

续写つ未来 追问

2019-01-21 16:05

表里没有  留存收益啥的  老会计可能没这个水平  我就在对利润表 本年累计 和资产负债表 未分配利润 的关系 差了2块多

陈诗晗老师 解答

2019-01-21 16:09

留存收益就是指盈余公积和未分配利润。 
你做的凭证，结转损益的凭证上的本年利润是多少，是和利润表一样吗

续写つ未来 追问

2019-01-21 16:38

之前老会计也没有

续写つ未来 追问

2019-01-21 16:38

我查11月就没对上 差2块多

续写つ未来 追问

2019-01-21 16:38

还得往前查吗

陈诗晗老师 解答

2019-01-21 16:39

2块钱，金额并不重大，如果你觉得不想费神，就调一下吧。

续写つ未来 追问

2019-01-21 16:40

怎么调呢

续写つ未来 追问

2019-01-21 16:41

这不算重大错报吧 税务局那边 你不处理报表也不好吧

陈诗晗老师 解答

2019-01-21 16:44

不算重大错报，资产负债表里面的左边和右边平衡的噻。那么你调整利润表吧。

续写つ未来 追问

2019-01-21 16:46

利润表？  把那2块多 计利润表里 对上就行呗  会计分录咋处理  留痕迹？

陈诗晗老师 解答

2019-01-21 16:48

建议作为管理费用这2元。，如果是财务软件做账，应该是不会出现你这种 情况 的。

续写つ未来 追问

2019-01-21 16:48

盗版速达  那勾稽关系您能再说一下吗

陈诗晗老师 解答

2019-01-21 16:49

资产负债表的年末未分配利润和盈余公积=年初未分配利润和盈余公积+利润表里面的利润

续写つ未来 追问

2019-01-21 16:52

利润表是本年累计数是吗

续写つ未来 追问

2019-01-21 16:52

那我调整的这个分录 借 管理费用  贷方是？

陈诗晗老师 解答

2019-01-21 16:52

是的，是本年累计数。

续写つ未来 追问

2019-01-21 17:01

那我调整的这个分录 借 管理费用  贷方是？

陈诗晗老师 解答

2019-01-21 17:03

你的现金和银行存款 这些和实际对不对得上

续写つ未来 追问

2019-01-21 17:03

之前没对上  硬调的

续写つ未来 追问

2019-01-21 17:04

就是记账不及时或者其他原因啥的

陈诗晗老师 解答

2019-01-21 17:06

现在能对上了，调了又会存在对不上了 
借：管理费用 
贷：以前年度损益调整 
那么，建议调成以前的。

续写つ未来 追问

2019-01-21 17:07

以前年度损益调整 以前也没用过这个科目呀  他之前把 还有亏损呢

陈诗晗老师 解答

2019-01-21 17:11

以前年度损益只是个过度科目。他调的是以前年度的利润。上面分录是第一步 
借：以前年度损益调整 
贷：未分配利润（年初） 
你只能调到年初里面却，要不然你这还是对不上。

续写つ未来 追问

2019-01-21 17:27

那这笔分录我就现在处理呗  到下个年度   年报 啥的我都能对上了是吧  管理费用二级设置？

陈诗晗老师 解答

2019-01-21 17:31

管理费用-调整差额等吧。现在处理了。明年就可以正常操作了。