我司规定车间工人干够一年给买保险，现在有辞职员工扣了保险费，怎么做分录？当时做的，借:管理费用，贷:库存现金，现在做反分录吗？

1121312822 追问

2019-01-21 15:05

不是，社保是社保，这个是意外险

郭老师 解答

2019-01-21 15:07

跨年的费用嘛？没有支付你做了现金支付还是怎么了

1121312822 追问

2019-01-21 15:09

跨年了，当时给保险公司付了款了呀

郭老师 解答

2019-01-21 15:11

现在退回了现金吗？

1121312822 追问

2019-01-21 15:30

对

郭老师 解答

2019-01-21 15:30

借现金贷以前年度损益调整借以前年度损益调整贷利润分配，汇算清缴调增

1121312822 追问

2019-01-21 15:43

老师，我司18年还没结转利润

郭老师 解答

2019-01-21 15:44

你要做到18年，借管理费用负数贷现金负数

1121312822 追问

2019-01-21 16:12

18年结账了

郭老师 解答

2019-01-21 16:17

做到19年用以前年度损益调整科目做

1121312822 追问

2019-01-22 10:35

老师，这笔帐我要做到19年，就是两笔:借:现金，贷:以前年度损益调整，借:以前年度损益调整，贷:利润分配_汇算清缴调整？但是我没转利润，怎么做？麻烦指点

郭老师 解答

2019-01-22 10:36

但是我没转利润，怎么做？麻烦指点 
没看懂你说的没转利润是啥

1121312822 追问

2019-01-22 10:37

，老师，我司规定车间工人干够一年给买保险，现在有辞职员工扣了保险费，我怎么做分录？当时做的，借:管理费用，贷:库存现金，现在做反分录吗？昨天这个问题

郭老师 解答

2019-01-22 10:41

我知道这个问题，你要做到18年，借管理费用负数贷现金负数 
做到19年借现金贷以前年度损益调整借以前年度损益调整贷利润分配 
现在可懂？

1121312822 追问

2019-01-22 10:42

好的，谢谢老师

郭老师 解答

2019-01-22 10:45

不用客气的