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送心意

邹老师

职称： 注册税务师+中级会计师

2019-01-17 15:52

你好 
12月份   暂估入库 
借；库存商品或原材料    贷；应付账款-暂估 
1月票到之后 
根据发票冲销暂估 
借；应付账款-暂估   贷；库存商品或原材料 
根据发票入账 
借；库存商品或原材料   应交税费-应交增值税（进项税额）   贷；应付账款等科目

优秀是一种习惯 追问

2019-01-17 16:02

如果我暂估入库的这些产品，月末结转主营业务成本的话，跟平时是一样的做法吗

邹老师 解答

2019-01-17 16:03

你好，结转成本与平时做法是一样的

优秀是一种习惯 追问

2019-01-17 16:33

好，那冲暂估是按照相反方向吗，可不可以红字冲

邹老师 解答

2019-01-17 16:34

你好，可以是之前暂估分录的相同分录，金额负数 
也可以是相反分录，金额正数，两种方法都可以的

优秀是一种习惯 追问

2019-01-17 16:37

我1月份是不是只要对到票的那部分进行冲暂估？

邹老师 解答

2019-01-17 16:38

你好，需要全部冲销暂估，然后根据发票入账

优秀是一种习惯 追问

2019-01-17 16:50

我全部冲完后，1月份到票的正常做，如果还没有到票的继续暂估是吗？

邹老师 解答

2019-01-17 17:12

你好，是的，没有取得发票而货物已经到了的需要继续暂估

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你好 12月份 暂估入库 借；库存商品或原材料 贷；应付账款-暂估 1月票到之后 根据发票冲销暂估 借；应付账款-暂估 贷；库存商品或原材料 根据发票入账 借；库存商品或原材料 应交税费-应交增值税（进项税额） 贷；应付账款等科目
2019-01-17 15:52:02
你好 你说的是结转的成本吗？ 你发票与你之前暂估的成本是否有差异的
2020-01-15 11:00:15
您好，借原材料 贷应付账款 后期收到发票做红字冲销，根据发票金额入账。
2019-01-02 22:54:21
1.小于暂估，那就做借其他应付款 贷以前年度损益调整 ，2 大于暂估，那这个做借以前年度损益调整 贷其他应付款，
2020-03-10 17:25:18
你需要，发票到再冲掉，没有到不冲
2019-12-13 10:23:35
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