上年退回的企业所得税在今年汇算清缴怎么填 问
你好,同学 汇算清缴填写的是利润总额的相关损益科目,不用填写所得税费用 答
老师供应商跟我开的发票出现异常怎么处理,已经抵 问
你好!做进项转出了 答
老师,终于找到一个应交增值税借方为啥有余额了,22 问
你好,四舍五入的可以放到营业外支出。 答
老师,大额的办公用品可以这么入账吗?直线法折旧,净 问
您好,购入的具体是什么呢? 答
企业于4月1日向银行借入90000元存入银行,期限6个 问
你好,借银行存款90000贷短期借款 4月-9月每月借财务费用450贷应付利息 6月和9月借应付利息1350贷银行存款 9月借短期借款90000贷银行存款 答
小规模公司入库的商品无法取得发票。暂估入库时金额为10万。如果无法取得发票,汇算清缴时是不是调增10万?2018年4个季度企业所得税都是零申报,那么汇算清缴时是不是要按应纳税所得额+调增乘百分之二十缴纳税款?
答: 你好,你的理解是正确的。如果属于小微企业,税率10%。
老师,如果一年中4个季度都是按小型微利企业10%申报缴纳的企业所得税,年终汇算清缴时经过一系列调增调减应纳税所得额超过了30万元这时我是按小型微利企业10%申报还是按25%或是汇算清缴调增调减后应纳税所得额变成负数了,这个负数是不是就是明年可以弥补的亏损数?
答: 超出优惠政策按25%征,如果调减亏损明年可以补
报考2022年中级会计职称对学历有什么要求?
答: 报名中级资格考试,除具备基本条件外,还必须具备下列条件之一
企业在年底暂估的费用,在第二年汇算清缴时未取得发票,而纳税调增。在汇算清缴后取得发票是否应该纳税调减?
答: 您好,学员,在19年汇算清缴时在进行调减。
芳菲 追问
2019-01-16 11:28
月月老师 解答
2019-01-16 11:30