1. 会计学堂
  2. 会计问答
  3. 问答详情
送心意

邹老师

职称： 注册税务师+中级会计师

2019-01-15 15:02

你好，是什么原因造成的这个差异？

徐大萌 追问

2019-01-15 15:04

之前的会计说算工资的时候算错了，应该是发放工资和应交税费里出现差额里

邹老师 解答

2019-01-15 15:05

你好，多计提了个人所得税，少发放了工资？

徐大萌 追问

2019-01-15 15:07

贷方有余额，那是说明多发工资了吧？

邹老师 解答

2019-01-15 15:09

你好，贷方有余额可能是多计提了，或者计提了没有扣缴 
不知道是否是多发了工资的

徐大萌 追问

2019-01-15 15:11

那这个怎么调整呢

邹老师 解答

2019-01-15 15:13

你好，需要查明原因是，什么情况造成的，正确的应当是什么，才知道如何做调整分录的

徐大萌 追问

2019-01-15 15:18

计算工资时候，个税算错了呀

邹老师 解答

2019-01-15 15:20

你好，冲销之前计提个人所得税分录，然后按正确的金额做计提分录就是了

上传图片  
相关问题讨论
你好，是什么原因造成的这个差异？
2019-01-15 15:02:32
你好，发生了  以前年度损益调整  事项的情况下，资产负债表与利润表的勾稽关系是 未分配利润期末数=未分配利润期初数%2B净利润本年累计%2B(—)以前年度损益调整 符合这个关系就可以的，不需要去调整利润表的数据 
2022-01-18 15:12:11
借：预付款项，贷：以前年度损益调整。借：以前年度损益调整，贷：利润分配-未分配利润。
2020-06-16 11:39:41
你好，按差额冲回来就可以
2016-08-13 16:30:47
冲减以前年度损益调整吧
2017-09-11 14:59:44
还没有符合您的答案？立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
相似问题
最新问题
您正在与金牌答疑老师聊天
当前服务器繁忙，请稍后重试！
加入我们 联系我们 帮助中心 免责声明 投诉举报
权威认证： 安全联盟认证 行业示范证书 工商网监电子标识 全国公安机关 实名认证 双软认证 国家高新技术 影响力教育品牌 品牌价值机构 影响力教育机构 社会信赖职业教育品牌 知识产权认证证书

深圳快学教育发展有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料

粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证

举报
取消
确定
请完成实名认证

应网络实名制要求，完成实名认证后才可以发表文章视频等内容，以保护账号安全。 (点击去认证)

取消
确定
加载中...