3月份的凭证科目应交税费的金额录错了，这个要怎么调整

21初级协议班+唐秀春 追问

2019-04-29 08:40

错误  借方：应交税费-未交增值税  6843.11   贷方：银行存款 6843.11
正确  借方：应交税费-未交增值税  6348.17  贷方：银行存款 6348.17

邹老师 解答

2019-04-29 08:41

你好，做这个调整分录
借；银行存款   6843.11- 6348.17
贷；应交税费-未交增值税  6843.11- 6348.17

21初级协议班+唐秀春 追问

2019-04-29 08:42

就是在这个月这么录，是不是？

邹老师 解答

2019-04-29 08:45

你好，是的，这个月这样做调整分录

21初级协议班+唐秀春 追问

2019-04-29 08:51

是这样调整吗

邹老师 解答

2019-04-29 08:52

你好，做这个调整分录
借；银行存款 6843.11- 6348.17=494.94
贷；应交税费-未交增值税 6843.11- 6348.17=494.94
在这个月只需要做一笔这个调整分录啊

21初级协议班+唐秀春 追问

2019-04-29 08:57

你好，老师，是这样做吧！

邹老师 解答

2019-04-29 08:59

你好，是这样做分录
摘要你最好是写调整某某月份第多少号凭证
而不是修改

21初级协议班+唐秀春 追问

2019-04-29 09:00

好的，明白了，谢谢老师

邹老师 解答

2019-04-29 09:01

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢

21初级协议班+唐秀春 追问

2019-04-29 09:37

你好，老师，资产负债表里的应交税费为什么是负数呢，是不 是去年没有结转

邹老师 解答

2019-04-29 09:42

你好，是不是有增值税留抵税额
或者有预交税款，或者缴纳了税款没有计提

21初级协议班+唐秀春 追问

2019-04-29 10:16

都没有呢，我们去年的账是请财务公司做的，今年1月份我刚接手过来。这是2018.12月份的科目余额表

邹老师 解答

2019-04-29 10:19

你好，你需要去查询应交税费明细账，才知道是什么原因造成的