12月4日去税局代开增值税专用发票，12月份自己也开了增值税普通发票，现在报12月份附加税显示12月4日已申报了，上报完增值税，清缴清单附加税只有税局代开的税款，自己开具的发票附加税款没有，要怎么办？

公司12月份代开专票交了增值税和附加税，后面发票有问题作废了，现在我们申报的时候增值税显示预交了，附加税需不需要提现预缴的数据，还是有直接做0申报

答： 你好，直接零申报就可以的。

你好，老师，我公司于2022年12月份来了增值税普通发票，申报时，因为有进项抵了，也没有交增值税，2023年1月该发票退回重开，但是忘记当月冲红，这就形成了1月份重复交增值税及附加税，申报1月份数据时，只申报，未交款，2023年2月开红冲发票（与2022年12月数据相同）申报2月份数据时形成了增值税及附加税负数，税局给办理了增值税抵欠，但是没有给办理附加税抵欠，必须要交，我感觉交的愿望请问老师，如何才能办理附加税抵欠，有什么法律依据？谢谢老师

答： 你好，附加税必须缴纳的，这个不允许抵扣，这个是规定。

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

广州这边的企业，小规模企业在3月底，也就是最后一天代开专票，税务局当天扣了税款，发票日期显示是4月1日，现在申报增值税报表，显示有预缴这笔增值税，但是发票收入又是4月份，怎么申报比较合适

答： 同学你们是3月份开的发票，收入就是3月份的