12月4日去税局代开增值税专用发票，12月份自己也开了增值税普通发票，现在报12月份附加税显示12月4日已申报了，上报完增值税，清缴清单附加税只有税局代开的税款，自己开具的发票附加税款没有，要怎么办？

12月4日去税局代开增值税专用发票，12月份自己也开了增值税普通发票，现在报12月份附加税显示12月4日已申报了，上报完增值税，清缴清单附加税只有税局代开的税款，自己开具的发票附加税款没有，要怎么办？

答： 你是不是小规模，月销售不超过3万，季度不超过9万？免增值税，附加税同时减免

增值税专票税局代开的，已经交了税款，附加税自己网上扣款，今年12月，直接扣缴了附加税，忘记了十月开的普票也要交增值税及附加税，我提交了增值税申报表，可是附加税已经扣款了，少交了附加税我该怎么办

答： 附加税按你本月实际缴纳的增值税额申报

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

我们是小规模7月份代开一张专用发票197291，税款已经缴纳 附加税也在8月份申报的时候扣款了 。8月份自开普票6600，税额192.23，税局代开专票96696，税款已扣。8月份的 附加税未计提，9月份自开普票89054，自开 的普票都未交增值税和未计提 附加税，8月和9月的税款怎么处理呢 怎么来做分录呢

答： 您好，8月和9月的税款，要申报交税了。分录，借；现金或者银行存款，6792.23元，贷：主营业务收入，6000元，应交税费-应交增值税，192.23元。9月自开发票，借；现金或者银行存款，89054，贷：主营业务收入，应交税费-应交增值税。按这两个月的自开票的增值税，计提城建税，两个教育附加费是免的，不用计提了。