发现有一笔凭证做错，计提2017年所得税怎么做分录

o(*￣▽￣*)o 追问

2019-01-14 16:38

是的，2017年的她直接做了所得税

o(*￣▽￣*)o 追问

2019-01-14 16:38

正确的怎么写

月月老师 解答

2019-01-14 16:41

你好，修改2017年所得税 
借：以前年度损益调整—所得税费用 
贷：应交税金—应交企业所得税

o(*￣▽￣*)o 追问

2019-01-14 16:48

她是2017年的分录做的借所得税费用，贷应交税费所得税，现在要把这笔冲红再做一笔正确的应该怎么写

月月老师 解答

2019-01-14 16:50

你好，你冲红也是要用以前年度损益调整科目的。

o(*￣▽￣*)o 追问

2019-01-14 16:55

那你把红冲和正确的都写出来

月月老师 解答

2019-01-14 16:57

你好，你是少提，还是多提了

o(*￣▽￣*)o 追问

2019-01-14 16:58

不是，2017年的所得税她按正常的写的

o(*￣▽￣*)o 追问

2019-01-14 16:58

不是多提少提

月月老师 解答

2019-01-14 17:00

你好，那是哪里不对了。

o(*￣▽￣*)o 追问

2019-01-14 17:01

2017年的所得税不能直接借所得税费用啊

月月老师 解答

2019-01-14 17:03

你好， 
补提时： 
 
借：调整以前年度损益 
 
贷：应交税金-应交所得税 
 
交税时： 
 
借：应交税金-应交所得税 
 
贷：银行存款等 
 
同时：借：利润分配-未分配利润 
 
贷：调整以前年度损益