在2017年 计提 借 税金及附加 87.38 贷 应交地方税附加 87.38 缴纳 借 应交地方税附加 87.83 贷 营业外收入-免税收入 87.83应交地方税附加多确认了0.45 在2018年怎么调整过来啊

sunny 追问

2019-01-11 16:24

为什么不用调整啊   我多确认了不就应该调回来吗  要不然附加税还是有科目余额的啊

郭老师 解答

2019-01-11 16:39

你少确认了吧，应交税费科目不平，借以前年度损益调整0.45贷应交税费借利润分配贷以前年度损益调整

sunny 追问

2019-01-11 16:41

听不懂。。。

郭老师 解答

2019-01-11 16:51

以前年度的损益用以前年度损益调整科目做，应交税费正常做，你那么做你的应交税费就平了