金牌答疑老师解答

汪老师| 官方答疑老师

职称:会计师+初级会计师

回答数:9327个,好评数:8884

你们有需要缴纳增值税吗?那就需要计提转营业外收入,要是不需要交增值税就可以不用计提。

2019-01-11,10:32:44

1358035012 | 会计达人

追问:需要交增值税

2019-01-11,10:35:04

1358035012 | 会计达人

追问:刚申报完增值税

2019-01-11,10:35:22

1358035012 | 会计达人

追问:看到教育费附加和地方教育费附加可以免征,那还要计提这2个科目嘛?

2019-01-11,10:35:57

1358035012 | 会计达人

追问:但是实际交款只交城市维护建设税哦

2019-01-11,10:36:21

汪老师| 官方答疑老师

那就需要计提附加税不需要交转营业外收入。

2019-01-11,10:36:22

1358035012 | 会计达人

追问:计提附加税和转到营业外收入做到一笔分录是嘛?

2019-01-11,10:38:08

汪老师| 官方答疑老师

是的,计提之后不需要缴纳就转营业外收入做2笔分录

2019-01-11,10:39:14

1358035012 | 会计达人

追问:我现在要申报10-12月得季度税,增值税已经申报完,系统提示季度销售额不超过30万可以免征教育费附加和地方教育费附加了,为什么还要计提这2个附加??计提完后再12月再做一笔转到营业外收入得分录嘛??

2019-01-11,10:43:26

汪老师| 官方答疑老师

这个是这个税本身的减免所以就需要计提,要是因为增值税不交后续附加税不用交这个不用计提

2019-01-11,11:15:57

1358035012 | 会计达人

追问:

2019-01-11,11:26:41

汪老师| 官方答疑老师

满意请给五星好评,谢谢。

2019-01-11,12:46:49


送心意

 

回答老师

汪老师   金牌答疑

微信扫码,免费向我提问!