采购入库是借商品1000，增值税进项160，贷：应付1160。发票已经认证勾选，对方说发票开错，于是下期我开了红字信息表，做了进项税额转出，方便对方开红字。账面上怎么做账

采购入库是借商品1000，增值税进项160，贷：应付1160。发票已经认证勾选，对方说发票开错，于是下期我开了红字信息表，做了进项税额转出，方便对方开红字。账面上怎么做账

答： 借应付贷库存商品 应交税费-应交增值税-进项转出

客户6月份的进项发票开错了，我司自己认证抵扣报税了，7月份客户没有把正确的发票再开给我司，我们7月的报税是进项税额转出报税了，8月客户开的发票给还可以抵扣7月的增值税转出的这笔增值税吗？

答： 你好，8月份开具的进项发票是无法抵扣7月份转出的这个增值税的

一名会计如何让领导给你主动加薪？

答： 都说财务会计越老越吃香，实际上是这样吗？其实不管年龄工龄如何

上个月向对方购买商品，我们还没有拿到发票就已经在认证勾选系统里勾选认证了，后来发现发票开错了，但是我们已经认证了，发票现在还不在我们手上?请问我该怎么处理呢？请详细讲解一下，谢谢！发票是否要追回？申报的时候要在哪里做进项税额转出？做账的时候要怎么做？

答： 发票要收回来的，然后在你的开票系统开红字发票信息表，审核通过以后打印出来让对方重新开具红字发票，再重新给你开正确的发票。 进项税额转出是在增值税申报表附表二里面体现的。做账就先按原来的发票入账，然后根据红字发票做红冲，再根据正确的发票入账。