各位老师好！想问个比较棘手的问题，我手里有个农业专业合作社，十一月初成立的，已经发生了业务，我现在按照票据都做好了分录，有住宿费车票机票餐费我做了管理费用差旅费办公费，还有租地费用我做了主营业务成本的，还有法人提走了公户的钱我做了借方：其他应收款，分录做好了不知道接下来还要做什么，结转方面也不知道结转什么，还有其他没做的也不知道，总之就感觉是这一块那一块的，就是串不到一起去，麻烦哪位老师受个累辛苦下帮我说的细点，谢谢老师！

圆满富足 追问

2019-01-10 23:43

收入，费用，成本，后面的等还有哪些呢老师？我认为等字省略了一些其他东西，谢谢老师

恩熙老师 解答

2019-01-10 23:48

只有收入，成本，费用科目需要结转到本年利润。

圆满富足 追问

2019-01-11 00:03

结转的意思是每一项加起来有多少就结转多少吗？比如：收入有多少，就各种收入结转到收入，成本有多少，各种成本结转到成本，费用有多少也是各种费用结转到费用么？麻烦您了老师，我听课断断续续的自学能力也太差这就上手了，让您受累了

恩熙老师 解答

2019-01-11 00:22

全部结转到本年利润。损益类科目期末余额为0。

圆满富足 追问

2019-01-11 18:21

现在有一个劳务费（临时工工资）十一月有四万多，十二月有十一万多，这个算什么，后期要开发票的，就算销售成本吗还是生产成本？是农业专业合作社，卖苹果的，然后付了采摘员，装卸工，挑拣分类这些临时人员的工资，谢谢

恩熙老师 解答

2019-01-11 19:52

你好，需要去税局代开劳务费发票