请问一下，内部往来属于一级科目吗？企业可以设置这个科目吗？

璐璐 追问

2019-01-10 12:27

那建筑行业用内部往来做一级科目，主要用于项目上，这种是合规的吗

徐阿富老师 解答

2019-01-10 12:28

你好，不合规，一级科目没有内部往来科目的

璐璐 追问

2019-01-10 12:31

那公司设置了一个项目叫内部核算，这种合规吗？就是用于项目上和公司的

璐璐 追问

2019-01-10 12:32

一般内部往来是公司内部的进出？那内部往来的一级科目是什么？

徐阿富老师 解答

2019-01-10 12:32

你好，不合规，既然设置了，当年就不要改，新年改

璐璐 追问

2019-01-10 12:35

老师，公司的分录有一笔是：借：其他应收款。贷其他应付款。这种是合规的分录吗？看起来怪怪的

徐阿富老师 解答

2019-01-10 12:37

你好，这个要看实际，这种情况有的，正常情况

璐璐 追问

2019-01-10 12:41

那内部往来的一级科目一般可以设为什么呢？比如公司收项目上的管理费做了借工程施工-管理费贷：内部往来。像这种内部往来可以被什么科目代替？

徐阿富老师 解答

2019-01-10 12:58

你好，这个情况是贷其他应付款，

璐璐 追问

2019-01-10 13:19

说错了，上交管理费设置了项目核算，是借：工程施工-管理费贷内部往来。收项目管理费，设置了机关。是借：内部往来。贷：工程施工-管理费。这两个内部往来应该被什么代替？分别被其他应付款，其他应收款代替吗？

徐阿富老师 解答

2019-01-10 13:21

你好，是的，应该在其他应收款或者其他应付款下设置子目

璐璐 追问

2019-01-10 13:23

可以变成其他应付款-上交管理费吗？还有其他应收款-上交管理费

徐阿富老师 解答

2019-01-10 13:27

你好，这个可以的，只要能区分就好

璐璐 追问

2019-01-10 13:28

所以，所有的内部往来都可以这样用其他应收款，其他应付款代替哇。做帐主要用于可以反映数据就可以啦？

徐阿富老师 解答

2019-01-10 13:33

你好，是的，能反应，能查询就好的

璐璐 追问

2019-01-10 13:35

应交税费的二级科目可以设置代扣印花税吗？预征的设置了印花税，想区分开，所以设置了一个代扣印花税的二级

徐阿富老师 解答

2019-01-10 13:37

你好，可以设置的，也可以做在其他应付款

璐璐 追问

2019-01-10 13:38

好的，谢谢老师，明白啦

徐阿富老师 解答

2019-01-10 13:38

不客气，祝你成功，请为我五星评价，谢谢