用友T3刚做完年结，就是把上一年有余额的科目都结转过来了，还需要做一笔借：本年利润贷：利润分配-未分配利润

bamboo老师 解答

2019-01-09 16:10

同学 您好 
应该在2018年的帐里做这笔分录

Sunny 追问

2019-01-09 16:30

老师没做，怎么办，

bamboo老师 解答

2019-01-09 16:32

可以在新的一年补记一笔分录

Sunny 追问

2019-01-09 16:45

好的， 
老师上一年本年利润407794。分录下面 
借：本年利润407794 
 
贷：利润分配-未分配利润407794 
 
是不是做这一笔分录就可以了？

bamboo老师 解答

2019-01-09 16:47

如果是盈利的 还应该计提法定盈余公积

Sunny 追问

2019-01-09 16:49

怎么写？

bamboo老师 解答

2019-01-09 16:53

借：利润分配——提取法定盈余公积 
贷：盈余公积——法定盈余公积 
借：利润分配——未分配利润 
贷：利润分配——提取法定盈余公积

Sunny 追问

2019-01-10 14:54

去年是盈利的 
借：利润分配——提取法定盈余公积  407794 
贷：盈余公积——法定盈余公积407794 
 
借：利润分配——未分配利润407794 
贷：利润分配——提取法定盈余公积407794 
老师补两笔这个分录就可以了，以后还有后续的分录吗？

bamboo老师 解答

2019-01-10 14:55

不准备分配利润的话 就没有了

Sunny 追问

2019-01-10 14:58

就是把上面这两笔分录补一下后，就开始录入一月份的凭证？

bamboo老师 解答

2019-01-10 15:01

是的 如果您反结账不麻烦 也可以反结账 2018年末做

Sunny 追问

2019-01-10 15:20

老师，这个就是在年结之前，12月份结账之后做这一笔吗？做完后这笔就直接做年结？这一笔还用和平时月结那样结一遍吗？

bamboo老师 解答

2019-01-10 15:22

做完结转本年利润到利润分配那笔做提取盈余公积 本年就结转了 结转下年

Sunny 追问

2019-01-10 16:21

老师，等于这两笔分录是在12月份做？然后再做12月份的月结？对吗

bamboo老师 解答

2019-01-10 16:22

两笔分录是在12月份做 然后做月结

Sunny 追问

2019-01-10 16:23

老师，现在年结已经反结帐了，应该怎么处理

bamboo老师 解答

2019-01-10 16:24

那就录入刚那两笔分录 
然后审核  记账 再结账 结转下年

Sunny 追问

2019-01-10 16:34

这分录录在哪里？12月份的已经结账报税了

Sunny 追问

2019-01-10 16:34

如果再录这次分录是不是报表就不对了？

bamboo老师 解答

2019-01-10 16:35

录入您的软件啊  跟您平时做分录一样 这个跟申报不搭界 账务处理就好了 不涉及损益类科目

Sunny 追问

2019-01-10 16:39

老师，这个分录到底写在哪里？ 
把12月份反结转帐写在上面？让后再做12月份的月结？这个是不是会影响到资产负债表和利润表？

bamboo老师 解答

2019-01-10 16:41

对的啊 您刚不是说您已经反结账了么  
借：利润分配——提取法定盈余公积 407794 
贷：盈余公积——法定盈余公积407794 
 
借：利润分配——未分配利润407794 
贷：利润分配——提取法定盈余公积407794 
这个只是所有者权益内部变动 不影响资产负债表总额 也不影响利润表

Sunny 追问

2019-01-10 16:47

那我把12月份反结转，把这两次输入进去，然后再做年结，报表只修改资产负债表，其余不动对吗？

bamboo老师 解答

2019-01-10 16:48

是的 报表只是修改了资产负债表的所有者权益内部科目 总额都不会动的

Sunny 追问

2019-01-10 16:56

那和已经申报的企业所得税也没关系l吧，

bamboo老师 解答

2019-01-10 16:57

对的 和已经申报的企业所得税也没关系

Sunny 追问

2019-01-10 18:29

好的，谢谢老师

bamboo老师 解答

2019-01-10 18:30

不用谢 希望能帮到您