年末结转本年利润的时候，整年是盈利的话做借：本年利润 贷：利润分配-未分配利润 如果是亏损了，就做借：利润分配-未分配利润 贷：本年利润 ，数是填科目余额表里面的本年利润数字？

???????? 追问

2021-01-12 11:27

整年是盈利的话做借：本年利润 贷：利润分配-未分配利润 如果是亏损了，就做借：利润分配-未分配利润 贷：本年利润   是这样做的吧？

微微老师 解答

2021-01-12 11:28

你好，是的，是这样做的呢

???????? 追问

2021-01-12 12:08

是本年利润贷方金额吧？比如本年利润贷方金额为负数，-60000，就是借：利润分配-未分配利润 60000 贷：本年利润 60000哈？

微微老师 解答

2021-01-12 12:12

你好，是的，你上面的理解是对的

???????? 追问

2021-01-12 12:26

结转本年利润之后，利润分配-未分配利润 期末余额怎么还有贷方余额，还是负数呢？

微微老师 解答

2021-01-12 12:29

你是从本年利润转入了未分配利润，未分配利润期末肯定是有余额的呢

???????? 追问

2021-01-12 12:35

比如结转本年利润是-60000，结转之后，利润分配-未分配利润贷方余额还有-10万，这个是正常的？应该与往来的未分配利润有关系？

微微老师 解答

2021-01-12 12:38

你好，那你之前的未分配利润中是不是就有余额-4万呢

???????? 追问

2021-01-12 12:43

嗯 是的   之前有余额-4万

微微老师 解答

2021-01-12 13:38

您好，那这个就是对的呢