公司有两个公司，供应商送货来本来是A公司的货，然后开的发票是B公司的，B公司付款了，然后A公司又走公账把这笔款打回给B公司，该怎么做账，做内账的。

695131001 追问

2019-01-09 10:21

记两公司往来是怎么做？交货的时候我是做B公司的帐借原材料，贷应付，然后B公司付款给供应商我就借应付，贷银存，现在我拿到A公司付款给B公司的银行单，我不知道借方入什么账目。

曹老师 解答

2019-01-09 10:27

A公司付给B公司银行单，就是借：应付账款贷：银行存款。B公司付给供应商，就是拿到发票时借：原材料 贷：应付账款。这样就都平了

695131001 追问

2019-01-09 10:31

两个公司不是一个账套的，我现在在做B公司的帐，在收到原材料的时候，B公司已经帮A公司付给供应商了，我做分录就借方原材料，贷方应付账款，然后B公司付款给供应商，借应付，贷银行存款，意思是B公司代垫了，现在B公司又收到A公司的款。这笔分录我不会做，还是说前面的是我做错了。

曹老师 解答

2019-01-09 10:34

那您到底是B公司给A公司开票走账，还是不开票。不开票就直接挂往来，开票就按您之前做的。

695131001 追问

2019-01-09 10:51

好的，谢谢老师。

曹老师 解答

2019-01-09 11:06

不客气。希望能帮到您