2018年末本年利润和利润分配余额怎么做分录？金额是多少

阡陌红尘。 追问

2019-01-04 18:54

金额是-26397.23？本年利润+利润分配后的余额？

玲老师 解答

2019-01-04 19:06

你好 只结转本年利润的 余额到利润分配科目

阡陌红尘。 追问

2019-01-04 19:08

交不上企业所得税没事吧？公司成立两年了，前期弥补亏损了

玲老师 解答

2019-01-04 19:11

你好 累计 利润是负数不交所得税 
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阡陌红尘。 追问

2019-01-04 19:12

我知道不交，可是两年不交没问题嘛，做的外账

玲老师 解答

2019-01-04 19:14

你好 没有利润就是不用交的   没有问题  就是税局问起来也有账在那 里  又不是假的。

阡陌红尘。 追问

2019-01-04 19:21

这样结转账上的余额怎么不对呢？

玲老师 解答

2019-01-04 19:26

你原来本年利润余额在哪方

阡陌红尘。 追问

2019-01-04 19:29

这是2017年末结转的分录

玲老师 解答

2019-01-04 19:38

你好 亏损是这样结转

阡陌红尘。 追问

2019-01-04 19:40

18年怎么结转？根据下面的余额

玲老师 解答

2019-01-04 19:49

18年本年利润余额在哪方？

阡陌红尘。 追问

2019-01-04 19:50

贷方啊

玲老师 解答

2019-01-04 19:55

借:本年利润 贷:利润分配 -未分配利润

阡陌红尘。 追问

2019-01-05 08:51

就是原来本年利润在贷方的话就从借方转出，和赢了亏损没关系

玲老师 解答

2019-01-05 09:06

余额在贷方就是从借方转出 余额在借方就在贷方转出

玲老师 解答

2019-01-05 09:06

就是把余额从相反方向转出到利润分配科目

阡陌红尘。 追问

2019-01-05 09:11

好的谢谢老师

玲老师 解答

2019-01-05 09:39

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